1.乙以甲公司的名义采取下列方式与他人订立的合同，法律效果归属于甲公司的有(　)。
　　A.乙使用偷盗的甲公司合同专用章，与善意的丙公司订立的合同
　　B.乙使用伪造的甲公司合同专用章，与善意的丁公司订立的合同
　　C.乙使用甲公司交给的合同专用章，超越甲公司授权范围与善意的戊公司订立的合同
　　D.乙使用甲公司交给的合同专用章，在代理权终止后，与善意的庚公司订立的合同
　　【正确答案】CD
　　【答案解析】本题考核点是合同的效力。行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。这里“有理由相信行为人有代理权”是基于乙使用甲公司交给的合同专用章。
　　2.根据《合同法》的规定，下列合同中，属于效力待定合同的有(　)。
　　A.甲、乙恶意串通订立的损害第三人丙的利益的合同
　　B.某公司法定代表人超越权限与善意第三人丁订立的买卖合同
　　C.代理人甲超越代理权限与第三人丙订立的买卖合同
　　D.限制民事行为能力人甲与他人订立的与其年龄、智力等不相适应的买卖合同
　　【正确答案】CD
　　【答案解析】本题考核效力待定合同的规定。选项A属于无效合同；选项B属于表见代表行为，该合同是有效的。《合同法》规定了以下三种情况为效力待定合同：（1）限制行为能力人依法不能独立订立的合同，（2）行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义订立的合同，（3）无处分权人处分他人财产权利而订立的合同。
　　3.根据《合同法》的规定，当事人在订立合同过程中实施的下列行为，属于缔约过失的有（　）。
　　A.假借订立合同，恶意进行磋商
　　B.明知对方为限制行为能力人而与其进行合同磋商
　　C.故意隐瞒与订立合同有关的重要事实
　　D.提供与订立合同有关的虚假信息
　　【正确答案】ACD
　　【答案解析】本题考核点是缔约过失的情形。本题B选项情形订立的合同为效力待定合同。
　　4.下列关于合同成立地点的论述中，错误的是（　）。
　　A.承诺生效的地点为合同成立的地点
　　B.采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字盖章的地点为合同成立的地点
　　C.采用数据电文形式订立合同的，发件人的主营业地为合同成立的地点
　　D.合同当事人对合同成立地点有特别约定的，其约定的地点为合同成立的地点
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考核点为合同成立的地点。采用数据电文形式订立合同的，收件人的主营业地为合同成立的地点；没有主营业地的，其经常居住地为合同成立的地点。
　　5.承诺应当在要约确定的期限内到达要约人。要约是以电报或者信件做出的，承诺期限自(　)开始计算。
　　A．电报或信件的受要约人接收的日期
　　B．电报到达受要约人的日期或者信件的邮戳日期
　　C．电报发出之日或者信件的邮戳日期
　　D．电报交发之日或者信件载明的日期
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考核承诺期限的计算。要约是以电报或者信件做出的，承诺期限自电报交发之日或者信件载明的日期开始计算。

 

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　　6.撤回要约的通知发生下列情形时，要约不发生效力的有（　）。
　　A.先于要约到达受要约人
　　B.与要约同时到达受要约人
　　C.晚于要约到达受要约人
　　D.一经发出
　　【正确答案】AB
　　【答案解析】本题考核点是要约撤回。撤回要约的通知应当在要约到达受要约人之前或者与要约同时到达受要约人。
　　7.根据《合同法》的规定，合同格式条款的使用必须合法，否则格式条款无效。下列各项中，属于无效的格式条款有（　）。
　　A.损害社会公共利益的格式条款　　
　　B.违反法律强制性规定的格式条款
　　C.有两种以上解释的格式条款　　　
　　D.以合法形式掩盖非法目的的格式条款
　　【正确答案】ABD
　　【答案解析】本题考核无效格式条款的规定。选项ABD属于无效格式条款；选项C不属于无效格式条款，根据规定，有两种以上解释的格式条款，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。
　　8.下列合同中，适用我国《合同法》的有（　）。
　　A.甲收养乙的协议
　　B.企业与银行签订的贷款合同
　　C.甲赠与乙一台计算机的协议
　　D.甲与乙签订的监护协议
　　【正确答案】BC
　　【答案解析】本题考核点是《合同法》调整范围。《合同法》主要调整法人、其他组织之间的经济贸易合同关系，同时还包括自然人之间的买卖、租赁、借贷、赠与等合同关系。有关婚姻、收养、监护等身份关系的协议，不适用《合同法》的规定，由其他法律调整。
　　9.某公司违反《中华人民共和国证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，如公司全部财产不足以全部支付的，应当（　）。
　　A．先缴纳罚款
　　B．先缴纳罚金
　　C．先承担民事赔偿责任
　　D．按照同一比例分别支付
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考核违反证券法责任的承担。根据规定，违反《证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，其财产不足以同时支付的，应当先承担民事赔偿责任。
　　10.下列属于设立证券登记结算机构应当具备的条件的有（　）。
　　A．自有资金不少于人民币1亿元
　　B．主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格
　　C．具有证券登记、存管和结算服务所必须的场所和设施
　　D．净资产数额不少于2亿元
　　【正确答案】BC
　　【答案解析】本题考核设立证券登记结算机构应当具备的条件。根据规定，设立证券登记结算机构的，自有资金不少于人民币2亿元，因此选项A是错误的；设立的条件中并没有净资产数额不少于2亿元的规定，因此选项D是错误的。

 

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　　11.下列属于设立证券公司的条件的是（）。
　　A．主要股东具有持续盈利能力，最近3年无重大违法违规记录
　　B．主要股东净资产不低于人民币2亿元
　　C．董事、监事和高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格
　　D．有完善的风险管理与内部控制制度
　　【正确答案】ABCD
　　【答案解析】本题考核设立证券公司的条件。以上四项均属于设立证券公司的条件。
　　12.根据证券公司经营业务的不同，注册资本的要求不同。下列选项中，如果从事一项业务，需要注册资本最低限额为人民币1亿元的有（）。
　　A．证券投资咨询
　　B．证券自营
　　C．证券承销与保荐
　　D．证券经纪
　　【正确答案】BC
　　【答案解析】本题考核点是证券公司注册资本。证券公司经营证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；其他证券业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元。
　　13.下列情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请的是（　）。
　　A．收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化
　　B．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益；
　　C．经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约；
　　D．收购人收购的股份达到30％，继续进行收购的
　　【正确答案】ABC
　　【答案解析】本题考核要约收购的豁免申请。选项ABC符合规定。
　　14.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是(　)。
　　A.达到10％，但未达到20％
　　B.达到5％，但未超过30％
　　C.达到10％，但未超过30％
　　D.达到20％，但未超过30％
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考核详式权益变动报告书的编制情形。根据规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20％但未超过30％的，应当编制详式权益变动报告书。
　　15.根据规定，获得对一个上市公司实际控制权的情形有（　）。
　　A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
　　B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%
　　C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
　　D.投资者持有的表决权足以对公司董事会的决议产生重大影响
　　【正确答案】ABC
　　【答案解析】本题考核点是上市公司控制权。D项正确的是“投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响”。

 

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　　16.下列人员中，不属于知悉证券交易内幕信息知情人员的是（　）。
　　A.发行股票或者公司债券的公司副经理
　　B.持有公司5%以上股份的股东
　　C.证券监督管理机构工作人员
　　D.发行股票或者公司债券的公司商业客户的董事长
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考核点是内幕人员。内幕信息知情人员不包括商业客户的董事长。
　　17.根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是(　)。
　　A．封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回
　　B．开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易
　　C．申请上市基金的基金持有人不得少于500人
　　D．基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考核点是证券投资基金的概念。(1)开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金，所以B选项错误。(2)申请上市的基金必须符合的条件之一是：基金持有人不少于1000人，所以C选项错误。(3)基金合同期限届满将终止上市，所以D选项错误。
　　18.根据有关规定，上市公司发生下列事项时，有关部门可以决定终止其股票上市的有（　）。
　　A．最近3年连续亏损
　　B．公司解散
　　C．公司不按规定公开其财务状况且拒绝纠正
　　D．公司有有重大违法行为
　　【正确答案】BC
　　【答案解析】本题考核点是股票上市的终止。A、D选项属于暂停交易的情形。
　　19.根据规定，下列有关可转换公司债券的最短和最长期限为（　）。
　　A．最短1年，最长6年
　　B．最短2年，最长3年
　　C．最短3年，最长4年
　　D．最短3年，最长5年
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考核可转换公司债券的最短和最长期限。根据规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。
　　20.某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行5年期债券3000万元。该公司此次发行债券额最多不得超过（　）。
　　A.1000万元
　　B.3000万元
　　C.5000万元
　　D.8000万元
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考核点是发行公司债券的条件。根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%。本题中，公司累计债券总额不得超过8000万元（净资产20000万元×40%＝8000万元），该公司已发行的尚未偿还的债券为3000万元，因此本次发行的公司债券不得超过5000（即8000－3000）万元。

 

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　　21.下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的是（　）。
　　A．特定的发行对象不超过10名
　　B．发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
　　C．控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让
　　D．除控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份外，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让
　　【正确答案】ABCD
　　【答案解析】本题考核上市公司非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票的，其发行对象不超过10名。上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定：（1）发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；（2）本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；（3）募集资金使用符合有关规定；（4）本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。
　　22.上市公司向原股东配售股份，除应符合一般条件之外，还应当符合的条件有(　)。
　　A．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
　　B．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
　　C．采用包销方式发行
　　D．采用代销方式发行
　　【正确答案】ABD
　　【答案解析】本题考核点是配股的条件。配股不能包销。
　　23.下列有关上市公司向原股东配售股份的条件中，说法正确的是（　）。
　　A．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
　　B．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
　　C．最近24个月内曾公开发行证券，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形
　　D．最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20％
　　【正确答案】ABCD
　　【答案解析】本题考核上市公司向原股东配售股份的条件。以上四项均属于其中的条件。
　　24.下列有关上市公司向原股东配售股份的条件中，说法正确的是（　）。
　　A．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
　　B．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
　　C．最近24个月内曾公开发行证券，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形
　　D．最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20％
　　【正确答案】ABCD
　　【答案解析】本题考核上市公司向原股东配售股份的条件。以上四项均属于其中的条件。
　　25.证券的代销和包销期限，最长不超过（　）。
　　A．30日
　　B．90日
　　C．45日
　　D．2个月
　　【正确答案】B
　　【答案解析】本题考核证券的代销和包销的期限。根据规定，证券的代销、包销期限，最长不超过90日。

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　　26.某股份有限公司首次公开发行股票8000万股，下列情形属于发行失败的是（　）。
　　A.包销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股
　　B.包销期限届满，向投资者出售的股票数量为4000万股
　　C.代销期限届满，向投资者出售的股票数量为5000万股
　　D.代销期限届满，向投资者出售的股票数量为6000万股
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考核点是首次公开发行股票并上市的条件。代销期限届满，C选项未达到70%。
　　27.根据《首发管理办法》的规定，拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好方可首次公开发行股票并上市。下列各项中，符合财务指标良好的是（　）。
　　A．最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
　　B．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元
　　C．发行前股本总额不少于人民币3000万元
　　D．最近一期期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%
　　【正确答案】ACD
　　【答案解析】本题考核拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好的规定。拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好之一，为最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元。因此，选项B错误。
　　28.发行人申请首次公开发行股票并上市，不能在控股股东中担任除董事和监事以外其他行政职务的人有（　）。
　　A.董事
　　B.副总经理
　　C.财务负责人
　　D.董事会秘书
　　【正确答案】BCD
　　【答案解析】本题的考核点是首次公开发行股票并上市。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。
　　29.下列属于公开发行证券的是(　)。
　　A．向特定对象发行证券累计超过150人
　　B．向特定对象发行证券
　　C．向不特定对象发行证券
　　D．向特定对象发行证券累计超过100人
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考核公开发行证券的条件。根据规定，向不特定对象发行证券和向特定对象发行证券累计超过200人的，属于公开发行证券。
　　30.发行下列证券实行由主承销商保荐制度的是（）。
　　A.股份有限公司首次向不特定对象发行股票
　　B.上市公司公开发行新股
　　C.上市公司发行可转换公司债券
　　D.上市公司发行公司债券
　　【正确答案】ABCD
　　【答案解析】本题考核实行保荐制度的范围。来源:233网校-注册会计师

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